Kết luận thanh tra số 111/KL-TT ngày 18/11/2024 của Thanh tra UBCKNN cho thấy, đối với việc tuân thủ quy định pháp luật về công bố thông tin (CBTT), trong thời kỳ thanh tra, Công ty cổ phần Đầu tư Dịch vụ Tài chính Hoàng Huy đã thực hiện nghĩa vụ CBTT định kỳ, bất thường theo quy định. Tuy nhiên, Công ty còn có vi phạm, thiếu sót trong việc tuân thủ quy định pháp luật về nghĩa vụ CBTT của tổ chức niêm yết, cụ thể: 

Công ty không CBTT trên hệ thống CBTT của UBCKNN, trên trang thông tin điện tử của Sở giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh và trên trang thông tin điện tử của Công ty đối với giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế so với kỳ trước của báo cáo tài chính (BCTC) riêng các kỳ sau: Quý IV năm 2021, bán niên năm 2021, quý II năm 2021, quý I năm 2021, năm 2020, quý IV năm 2020 theo quy định tại Điều 14 Thông tư số 96/2020/TT-BTC.

Công ty CBTT chưa đầy đủ về giao dịch với người có liên quan của công ty tại Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2021, 2022, 2023.

Công ty cổ phần Đầu tư Dịch vụ Tài chính Hoàng Huy nhiều vi phạm trong hoạt động chứng khoán. Ảnh: HM

Về giao dịch cổ phiếu quỹ, trong thời kỳ thanh tra, Công ty thực hiện 01 đợt bán 9.722.450 cổ phiếu quỹ năm 2021 (từ ngày 19/5/2021 đến ngày 02/6/2021). Công ty CBTT báo cáo kết quả bán cổ phiếu quỹ, về việc thay đổi số lượng cổ phiếu có quyền biểu quyết đang lưu hành trên hệ thống CBTT của UBCKNN, trang thông tin điện tử của Sở giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh và Công ty trong tháng 6/2021. Tuy nhiên, tại Báo cáo thường niên năm 2021 (công bố ngày 15/6/2022) Công ty không đưa nội dung giao dịch cổ phiếu quỹ vào báo cáo là không chính xác, sai lệch so với thông tin do Công ty đã công bố trước đó về việc thực hiện giao dịch ký quỹ. 

Ngày 25/6/2021, Công ty giao dịch mua 14.800.000 cổ phiếu HHS của Công ty Cổ phần Đầu tư Dịch vụ Hoàng Huy với ông Đỗ Hữu Hạ - Chủ tịch Hội đồng quản trị của Công ty Cổ phần Đầu tư Dịch vụ Hoàng Huy. Giao dịch được thông qua theo Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2021 số 01/2021/NQ-ĐHĐCĐ và Nghị quyết Hội đồng quản trị số 09/2021/NQ-HĐQT ngày 07/5/2021 thông qua việc mua thêm cổ phiếu HHS. Tuy nhiên Công ty và ông Hạ chưa ký hợp đồng bằng văn bản theo quy định tại khoản 1 Điều 292 Nghị định số 155/2020/NĐCP. 

Trong quá trình tiến hành thanh tra, Đoàn thanh tra đã yêu cầu Công ty rà soát, khẩn trương có biện pháp chấn chỉnh, khắc phục các vi phạm, thiếu sót; thực hiện CBTT đầy đủ, chính xác, kịp thời theo quy định pháp luật; đảm bảo trình bày đầy đủ các giao dịch với bên liên quan tại Báo cáo tình hình quản trị công ty theo đúng quy định; đảm bảo các giao dịch giữa Công ty với bên liên quan phải được ký kết bằng văn bản, có Nghị quyết Hội đồng quản trị hoặc Đại hội đồng cổ đông thông qua theo quy định tại Luật Doanh nghiệp, Nghị định số 155/2020/NĐ-CP, Điều lệ Công ty; đảm bảo việc mời họp Hội đồng quản trị, việc gửi thư mời họp Đại hội đồng cổ đông theo đúng quy định của Luật Doanh nghiệp và Điều lệ Công ty; đảm bảo báo cáo của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát tại Đại hội đồng cổ đông có đầy đủ nội dung theo quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP; rà soát sửa đổi Điều lệ Công ty phù hợp với quy định của Luật Doanh nghiệp, Nghị định số 155/2020/NĐ-CP, báo cáo Đại hội đồng cổ đông gần nhất.

Căn cứ kết quả thanh tra, Thanh tra UBCKNN kiến nghị UBCKNN xem xét xử phạt vi phạm hành chính theo quy định pháp luật đối với các vi phạm của Công ty được chỉ ra trong Kết luận Thanh tra còn thời hiệu xử phạt (hành vi: Không công bố đối với thông tin phải công bố theo quy định pháp luật; CBTT không đầy đủ nội dung theo quy định pháp luật; vi phạm quy định về giao dịch với cổ đông, người quản lý doanh nghiệp và người có liên quan của các đối tượng này).

Thanh tra UBCKNN đề nghị Công ty khẩn trương có biện pháp chấn chỉnh, khắc phục các tồn tại, thiếu sót sau thanh tra như: khắc phục CBTT các tài liệu chưa công bố, công bố  bổ sung các thông tin công bố chưa đầy đủ tại Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2021, năm 2022, năm 2023; khắc phục CBTT chính xác tại Báo cáo thường niên năm 2021 liên quan đến nội dung giao dịch cổ phiếu quỹ; rà soát, chấn chỉnh việc thực hiện nghĩa vụ CBTT, đảm bảo thông tin được công bố đầy đủ, chính xác, đúng thời hạn theo quy định.

Thanh tra UBCKNN kiến nghị UBCKNN xem xét xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty cổ phần Đầu tư Dịch vụ Tài chính Hoàng Huy. Ảnh: HM

Về quản trị công ty, Công ty phải báo cáo Đại hội đồng cổ đông gần nhất về việc sửa đổi, bổ sung Điều lệ Công ty đảm bảo phù hợp với quy định của Luật Doanh nghiệp, Nghị định số 155/2020/NĐ-CP.

Công ty phải đảm bảo tuân thủ chặt chẽ quy định pháp Luật Doanh nghiệp, pháp luật chứng khoán trong giao dịch với bên liên quan, đảm bảo các giao dịch với bên liên quan phải được ký kết hợp đồng bằng văn bản và được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị thông qua theo quy định; tuân thủ quy định trong việc triệu tập, tổ chức họp, thông qua quyết định của Hội đồng quản trị, Đại hội đồng cổ đông; đảm bảo báo cáo hoạt động của Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát trình Đại hội đồng cổ đông đầy đủ nội dung theo quy định; thành viên hội đồng quản trị độc lập của Công ty phải lập báo cáo đánh giá về hoạt động của Hội đồng quản trị theo quy định. Công ty phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc triệu tập, tổ chức họp và thông qua các quyết định của Đại hội đồng cổ đông và về khiếu nại, khiếu kiện của cổ đông (nếu có).

Thanh tra UBCKNN yêu cầu Công ty thực hiện ngay các biện pháp chấn chỉnh, khắc phục sau thanh tra trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày ký kết luận thanh tra. Báo cáo kết quả gửi về Thanh tra UBCKNN trong vòng 05 ngày, kể từ ngày hết thời hạn chấn chỉnh, khắc phục.