Đó là sai phạm nghiêm trọng mà Thanh tra Sở Tài nguyên & Môi trường tỉnh Bình Thuận đã chỉ rõ và kiến nghị chuyển hồ sơ qua Cơ quan Cảnh sát điều tra.

Thanh tra Sở Tài nguyên & Môi trường tỉnh Bình Thuận (Sở TN&MT) đã ban hành Kết luận thanh tra về việc chấp hành các quy định pháp luật trong hoạt động khai thác khoán sản của Công ty TNHH SX-TM-DV Long Thái Việt (Công ty Long Thái Việt) có trụ sở tại xã Sơn Mỹ, huyện Hàm Tân, tỉnh Bình Thuận.

Khai báo gian lận nhằm trốn thuế

Theo Kết luận thanh tra, Công ty Long Thái Việt trong quá trình khai thác khoáng sản cát bồi nền tại thôn 2, xã Sơn Mỹ, huyện Hàm Tân, tỉnh Bình Thuận đã chậm hoàn thành thủ tục đất đai đối với phần diện tích còn lại của Giấy phép khai thác khoáng sản. Chưa nộp đầy đủ tiền trúng đấu giá quyền khai thác khoáng sản. Theo hiện trạng mỏ thì vị trí lắp đặt trạm cân chưa phù hợp để đưa khoáng sản nguyên khai ra khỏi khu vực mỏ. Chưa lắp đặt biển báo quanh moong khai thác.

Đồng thời, công ty này đã có tác động khai thác tại phần diện tích chưa được UBND tỉnh Bình Thuận cho thuê đất, khai thác vượt quá ranh giới khu vực cấp phép theo chiều sâu.

Hoạt động khai thác của Công ty Long Thái Việt. (Ảnh - baotainguyenmoitruong.vn)

Nghiêm trọng hơn, công ty đã kê khai sản lượng khoáng sản khai thác thực tế của kỳ báo cáo, tổng sản lượng hoặc trữ lượng khoáng sản đã khai thác, trữ lượng khoáng sản còn lại trong báo cáo định kỳ sai (thấp hơn) quá 10% trở lên so với số liệu sản lượng khoáng sản khai thác thực tế xác định từ nguồn thống kê chứng từ nộp thuế tài nguyên; thống kê số liệu qua trạm cân; xác định từ bản đồ hiện trạng, mặt cắt hiện trạng trong năm (khai thác với khối lượng 48.868 m³ nhưng theo báo cáo định kỳ hoạt động khai thác khoáng sản và thực hiện việc kê khai nộp thuế, phí đối với sản lượng khoáng sản khai thác tại mỏ của công ty chỉ khai báo khối lượng là 22.828 m³).

Cạnh đó, bản đồ hiện trạng mỏ, mặt cắt hiện trạng khu vực được phép khai thác khoáng sản không thể hiện đầy đủ thông tin, số liệu trên bản đồ theo quy định và sai so với thực tế hiện trạng khai thác khoáng sản. Theo đó, công ty khai thác chưa đúng trình tự khai thác theo Báo cáo kinh tế kỹ thuật được phê duyệt.

Theo Thanh tra Sở TN&MT tỉnh Bình Thuận, Công ty Long Thái Việt đã có dấu hiệu trốn thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng, thuế tài nguyên và phí bảo vệ môi trường đối với sản lượng công ty đã khai thác thực tế.

Cụ thể, công ty đã không lập đầy đủ sổ sách, chứng từ, văn bản, tài liệu có liên quan để xác định sản lượng khai thác thực tế hàng năm. Không cung cấp được sổ sách, chứng từ, tài liệu hợp pháp có liên quan đến khối lượng khoáng sản cát bồi nền đã khai thác.

Mua, bán, vận chuyển, tàng trữ, tiêu thụ cát lậu

Kết luận thanh tra chỉ rõ, trong quá trình hoạt động khai thác, kinh doanh khoáng sản và qua quá trình thanh tra, công ty đã có hành vi vi phạm hành chính về mua, bán, vận chuyển, tàng trữ, tiêu thụ 24.828 m³ cát bồi nền không có nguồn gốc hợp pháp trị giá hơn 1,7 tỷ đồng (giá thành tại công ty chưa xuất bản ngoài thị trường, chưa thuế VAT).

Theo đó, công ty đã xuất bán ra thị trường 24.565 m³ cát bồi nền trị giá hơn 2,7 tỷ đồng, so với giá trị cát bồi nền đầu vào với giá trị cát bồi nền được công ty bán ra ngoài thị trường thì công ty thu lợi nhuận được hơn 1 tỷ đồng, đây là số lợi bất hợp pháp có được do hành thực hiện hành vi vi phạm.

Theo Thanh tra Sở TN&MT tỉnh Bình Thuận, Công ty Long Thái Việt đã có dấu hiệu hành vi trốn thuế tài nguyên, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị gia tăng đối với trữ lượng khoáng sản chênh lệch đã kê khai nộp thuế với kết quả đo đạc, tính toán của Đoàn Thanh tra trong quá trình thanh tra tại đơn vị (dấu hiệu vi phạm theo quy định tại điểm b khoản 2 Điều 200: “Tội trốn thuế”.

Từ những sai phạm chỉ rõ, Thanh tra Sở TN&MT đề nghị Công ty Thái Long Việt khẩn trương khắc phục những sai sót. Đồng thời, Thanh tra Sở TN&MT cũng kiến nghị chuyển hồ sơ vụ việc sang Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Bình Thuận để điều tra, làm rõ dấu hiệu vi phạm pháp luật của Công ty Long Thái Việt theo quy định tại Điều 200 và Điều 227 Bộ luật Hình sự năm 2015 (được sửa đổi, bổ sung năm 2017) đối với việc trốn thuế tài nguyên, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị gia tăng…

Đồng thời, kiến nghị Giám đốc Sở TN&MT có văn bản báo cáo và kiến nghị UBND tỉnh yêu cầu UBND huyện Hàm Tân, UBND thị xã La Gi thường xuyên kiểm tra, kịp thời phát hiện các sai phạm, thiếu sót của các tổ chức, cá nhân đang hoạt động khai thác khoáng sản trên địa bàn. Từ đó, kịp thời xử lý các sai phạm, nhằm phục vụ tốt yêu cầu về công tác quản lý nhà nước về lĩnh vực khoáng sản ở địa phương.