Thanh tra tỉnh Cà Mau vừa có thông báo kết luận thanh tra việc thực hiện chính sách, pháp luật và nhiệm vụ, quyền hạn được giao tại Công ty cổ phần Môi trường đô thị Cà Mau (gọi tắt là Công ty), niên độ thanh tra từ năm 2019 đến năm 2021.

Công ty CP Môi trường đô thị Cà Mau dùng hơn 100 triệu mua 4 iPhone tặng lãnh đạo - Ảnh: I.T.N

Qua kết quả kiểm tra, xác minh cho thấy Công ty thực hiện tốt chính sách, pháp luật và nhiệm vụ, quyền hạn được giao về xây dựng điều lệ, có xây dựng các quy chế quản lý nội bộ, pháp luật về kế toán, doanh thu, trích lập các quỹ, thực hiện nghĩa vụ ngân sách và bảo toàn được vốn chủ sở hữu,…

Tuy nhiên, còn hạn chế thiếu sót trong xây dựng định mức nhiên liệu hoạt động; một số nội dung chi tiền ăn hội nghị, sửa chữa tài sản, mua sắm, tiền lương, tiếp khách chưa tuân thủ theo quy trình quản lý nội bộ; chi quỹ phúc lợi không đúng mục đích và chậm làm thủ tục thuê đất.

Năm 2019 Công ty tổ chức và hoạt động theo Điều lệ được UBND tỉnh ban hành. Năm 2020 và 2021 Công ty tổ chức, hoạt động theo Điều lệ Công ty CP; đồng thời, quá trình hoạt động có xây dựng các quy chế quản lý nội bộ như: Thang bảng lương cho người quản lý, kiểm soát và người lao động; quản lý nợ; trang bị phòng hộ lao động; trả lương; thi đua, khen thưởng; thỏa ước lao động; quản lý, sử dụng chi phí và các loại quỹ; quy trình mua sắm vật tư, hàng hóa và thanh lý tài sản. Nhưng chưa thể hiện niêm yết công khai theo khoản 1 Điều 18 Luật Phòng, chống tham nhũng.

Kết luận thanh tra cho thấy, Công ty bổ nhiệm ông Nguyễn Quốc Tuấn giữ chức vụ Phó Giám đốc, kiêm Kế toán trưởng là không đúng quy định tại khoản 4 Điều 52 Luật Kế toán và tại Điều 19 Nghị định số 174/2016/NĐ-CP ngày 30/12/2016, quy định chi tiết một số điều Luật Kế toán.

Ngoài ra, việc sử dụng các quỹ của Công ty cơ bản là đúng mục đích. Riêng quỹ phúc lợi chưa đảm bảo mục đích sử dụng với số tiền hơn 100 triệu đồng (chi tiền mua 4 điện thoại iPhone 12 làm quà tặng cho 4 cá nhân quản lý điều hành Công ty).

Bên cạnh đó, chi tiếp khách không lập kế hoạch cụ thể thông qua Ban Giám đốc công ty theo quy chế về việc quản lý, sử dụng chi phí và các loại quỹ.

Thanh tra tỉnh cũng phát hiện công trình sửa chữa, cải tạo nhà kho (năm 2019), trình tự, thủ tục cơ bản đầy đủ, nhưng thực tế thi công không đúng với bản vẽ hoàn công và thanh toán dư cho nhà thầu hơn 8 triệu đồng.

Mua động cơ 4D88E-5XA YANMAR (30,6 KW; 41,6 CV) giá 35 triệu đồng đã qua sử dụng (thuộc công trình đóng tàu vớt rác trên sông). Về trình tự, thủ tục chỉ có một bảng báo giá, theo quy trình mua sắm 3 bảng báo giá, không có biên bản thương thảo hợp đồng.

Thanh tra tỉnh cũng chọn ngẫu nhiên 17/158 chứng từ nhập kho và xuất kho vật tư điện chiếu sáng (giai đoạn từ năm 2019 -2021) kiểm tra còn thiếu sót như: Một số chứng từ không có hợp đồng mua bán và biên bản nghiệm thu; một số chứng từ không có cập nhật bảng báo giá.

Với những sai sót trên, Thanh tra tỉnh Cà Mau kiến nghị Công ty tổ chức kiểm điểm rút kinh nghiệm tập thể và cá nhân có liên quan đến kết luận thanh tra.

Thực hiện trình tự, thủ tục trong mua sắm, sửa chữa tài sản theo quy trình; Chi các quỹ phải đảm bảo mục đích sử dụng của quỹ; Niêm yết, công khai các các quy trình, quy chế quản lý nội bộ, các tiêu chuẩn, định mức…

Đồng thời, xem xét xử lý bổ nhiệm ông Nguyễn Quốc Tuấn đúng quy định pháp luật về kế toán./.